发行人与相合方收购价值深圳壹连科技股份有限公司 观察问询函复兴1-25 平允。
陈说期内，芜湖侨云的产品厉重售卖给奇瑞轿车，获益于比年来鄙俗商场的速疾昌盛，芜湖侨云的出售收入全体闪现延伸的趋向。
综上，发行人产种类类和材料标准、类型较众，与上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云收购原质地类型保存较大差异，不同类型电线、连续器价钱差异较大，发行人与上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云等向重要重迭供货商收购部分相似标准、类型原材料的收购单价比对境况如下：单元：元/件、元/米呈文期重迭供货商原材料品标准类型往还单价非重迭供货商报价深圳壹连科技股份有限公司 审阅问询函昌盛1-12 类壹连科技上海侨云科技供货商报价2020年度上海雅风电子元件有限公司接续器390****0400.040.04 东莞市文尚电子有限公司0.04 2020年度昆山令嫒电子有限公司连续器087****03 9 0.020.02 - - 2021年度大联大商贸有限公司不时器390****0380.030.03 深圳市京鸿志电子有限公司0.03 2021年度昆山令嫒电子有限公司连续器PH**** 0.030.03 深圳市稳胜电子有限公司0.03 2021年度泰科电子（上海）有限公司连续器121****4-10.160.16 - - 2022年度现在连合有限公司连续器DJ45**** 0.170.15 - - 2022年度大联大商贸有限公司接续器390****03 8 0.030.03 深圳市京鸿志电子有限公司0.03 2022年度泰科电子（上海）有限公司赓续器428****0-10.150.15 广州诺源电子科技有限公司0.14 陈说期浸迭供货商原材料品类标准类型交逛单价非浸迭供货商报价壹连科技江苏侨云供货商报价2020年度厦门海普锐科技股份有限公司运送带3380**** 663.72663.72 - - 2021年度厦门海普锐科技股份有限公司测长轮5A30**** 265.49230.09 - - 2022年度上海雅风电子元件有限公司赓续器390****0460.050.05 东莞市文尚电子有限公司0.05 告知期重迭供货商原质地品类标准类型交逛单价非重迭供货商报价壹连科技芜湖侨云供货商报价2020年度海尔曼太通（无锡）电器配件有限公司扎带151****8300.260.26 - - 2020年度泰科电子（上海）有限公司连续器147****2-112.5411.70 东莞市辰普电子科技有限公司12.40 2020年度上海福尔欣线 广东仁康电子科技有限公司0.24 2020年度江苏利市电子线 广东仁康电子科技有限公司0.24 2021年度泰科电子（上海）有限公司连续器232****1-10.060.06 广州诺源电子科技有限公司0.06 2022年度泰科电子（上海）有限公司赓续器592****9-10.060.06 - - 2022年度泰科电子（上海）有限公司接续器173****6-10.080.08 东莞市锦隆电子有限公司0.09 注：上外所列发行人及接洽方向重迭供货商收购的相通标准类型的原质料交游单价系终年加权平衡收购单价，定制化产品首要遵照订单所需收购材料，协作标准质量收购均价受收购时点和集合收购领域的习染较大；部分类型原质地未向非浸迭供货商询价，所以未列示。
（5）遵照发行人、上海侨云科技、芜湖侨云等公司收购明细外论述其收购的络续器、电线彻底类型，对比其收购不同境况；对发行人清点举行了监盘，并春联络方举行实地造访，承认其原质料是否存放正在各自厂房及是否保管原材料穿插使用的情形。
芜湖侨云与发行人之间产品的阛阓竞赛程度、产品的商场定位及客户不同导致其毛利率、净利率比较发行人偏低。
由于姿容线束、车地板线束、底盘线束、车门线束、前舱线束等轿车非动力电池线束产品阛阓老练，墟市竞赛剧烈，产品价值与赢利率较低，发行人出卖给比亚迪的非动力电池合系低压类产品与芜湖侨云主商运营毛利率较为亲热。
深圳壹连科技股份有限公司 观察问询函复兴1-14 发行人、上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云收购金额较大的不断器、电线标准情形如下：发行人无间器类型使用场景产品使用边际图片1 ES095-03C95-2SYX****橙新能源电接续组件新能源轿车2 ES095-03C95-1SYY****黑新能源电连续组件新能源轿车 32141227**** 新能源电贯串组件新能源轿车4 Amphenol/MPS02-**** 新能源电赓续组件新能源轿车5 Amphenol/ACC00E22-9S(G96)**** 新能源电接续组件新能源轿车电线类型使用场景产品使用边际标准参数1 HT/EVBA15C01/50mm2/1C**** 新能源电无间组件新能源轿车额外电压1500V.AC；截面积50mm2；单芯织造铝箔障蔽线；绝缘质地：XLTPE 2 EV50mm2+B+ALXLPE125℃**** 新能源电不时组件新能源轿车额外电压1500V.AC；截面积50mm2；单芯织造铝箔樊篱线；绝缘质料：XLPE 3 UL3932/95mm2/**** 新能源电无间组件新能源轿车额外电压2000V.AC；截面积95mm2；单芯非樊篱线；绝缘质地：XLPE 4 LEONI/FHLR2GCB2G/EV50mm2**** 新能源电不断组件新能源轿车额外电压600V.AC；截面积50 mm2；单芯织造铝箔障蔽线C/AS**** 物业捆绑线；四芯非障蔽线深圳壹连科技股份有限公司 观察问询函中兴1-15 上海侨云科技连续器类型独揽场景产品独揽距离图片12-167****车载冰箱线****空调线****电控电器线****车载冰箱线****空调线束蹧跶类电线类型行使场景产操行使领域标准参数11015#14TS****车载冰箱线V；绝缘质料：PVC 21015#****康空调线V；绝缘质量：PVC 31015#****江电控电器线V；绝缘质料：PVC 4 GXL#18AS****车载冰箱线V；绝缘质地：XLPE 5 SJTW#14/3C****空调线芯非樊篱线芯线绝缘材料：PVC；外被材料：PVC 芜湖侨云深圳壹连科技股份有限公司 调查问询函恢复1-16 不时器类型行使场景产品独揽边界图片1 CT63C****室内线****前舱线****室内线****室内线****前舱线束总成乘用车电线类型运用场景产操行使边界标准参数1 FL****0.5B室内线；单芯非障蔽线；外情：玄色；绝缘质量：PVC 2 QYJRE**** (16)R前舱线；单芯非屏障线；容貌：赤色 绝缘材料：XLPE 3 FL****16R室内线；单芯非屏障线G室内线；单芯非障蔽线；心境：绿色；绝缘质料：PVC 5 FL****0.5W前舱线；单芯非障蔽线；外情：白色；绝缘材料：PVC 江苏侨云络续器类型行使场景产品使用边际图片深圳壹连科技股份有限公司 侦查问询函中兴1-17 1 TP18****小家电电源线****小家电电源线****小家电电源线****小家电电源线A****小家电电源线消磨类电线类型独揽场景产品使用领域标准参数1 聚氯乙烯线**** 小家电电源线芯非障蔽线；芯线绝缘质料：PVC；外被质地：PVC 2 聚氯乙烯线**** 小家电电源线芯非障蔽线；芯线绝缘质量：PVC；外被材料：PVC 3 聚氯乙烯线**** 小家电电源线护套:QY-001H**** 小家电电源线芯非屏障线；芯线绝缘质地：PVC；外被质地：PVC 5 H03VVH2-F2G0.75MM2**** 小家电电源线芯扁平非障蔽线；芯线绝缘质地：PVC；外被质料：PVC 由上外，发行人、上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云等公司连续器、电线收购与其运营打开相符，收购贯串器、电线标准、使用场景及产品的使用领域活命较大分手，深圳壹连科技股份有限公司 观察问询函兴隆1-18 发行人及合系方企业原材料收购品类活命分解，具有合理性。
（2）江苏侨云单元：万元时刻浸迭供货商发行人江苏侨云苛重收购本质诡计收购额运用于非新能源低压暗记传输组件首要收购本质估计收购金额2022年度厦门海普锐科技股份有限公司安装及配件422.59 -板滞配件0.26 昆山令嫒电子有限公司络续器351.28161.20连续器6.12 上海雅风电子元件有限公司不断器257.93178.09连续器3.64 上海长园电子质量有限公司热缩管248.00 -热缩管0.07 深圳市沃尔核材股份有限公司热缩管95.7122.75热缩管0.31 其我们- 131.6053.89 - 152.45 诡计- 1,507.11415.93 - 162.85 占收购总额份额- 0.69% 0.19% - 5.03% 2021年度昆山千金电子有限公司连续器701.10401.29连续器11.29 厦门海普锐科技股份有限公司安装及配件308.60 -板滞配件0.58 上海雅风电子元件有限公司络续器295.20238.64不断器7.04 上海侨云科技有限公司不时器217.78202.59连续器193.39 深圳市沃尔核材股份有限公司热缩管99.5145.86热缩管0.39 其一共人- 55.1454.32 - 323.70 估计- 1,677.33942.70 - 536.39 占收购总额份额- 1.39% 0.78% - 15.68% 2020年度昆山掌珠电子有限公司连续器911.75691.86连续器2.07 上海侨云科技有限公司电线 上海雅风电子元件有限公司络续器191.95153.01不断器17.19 厦门海普锐科技股份有限公司设备及配件136.02 -呆板配件0.66 上海长园电子质地有限公司热缩管67.18 -热缩管0.48 其我们- 87.6559.25 - 293.41 诡计- 2,014.021,402.81 - 315.01 占收购总额份额- 3.70% 2.58% - 10.90% 江苏侨云向重迭供货商收购线材、不断器、辅材等重要用于电源线、家电等非新能源低压线束产品，壹连科技向浸迭供货商收购线材、连续器、铜铝巴、辅材等首要用于深圳壹连科技股份有限公司 调查问询函复兴1-10 新能源轿车、储能等研讨产品，发行人向重迭供货商收购用于非新能源低压暗记传输组件的原材料占竞赛低。
唐塞推广捆绑人及其鸳侣、董事（不含独自董事）、监事、高档收拾职工、合键岗亭职工等银行账户的资金流水，获得了自2020年1月1日或开户日起至2022年12月31日或注销日止的银行账户往还流水，一起赢得了自然人出具的全体资金流水的容许函，并对呈报期内相关职工银行互转景遇和相互之间的银行转账记实实施了穿插阅兵，以承认银行账户的一共性。
发行人及研讨倾向要紧重迭供货商收购境况如下：（1）上海侨云科技单元：万元年月浸迭供货商发行人上海侨云科技首要收购本质估计收购额独揽于非新能源低压暗记传输组件首要收购本质估计收购金额2022年度泰科电子（上海）有限公司络续器9,511.97593.69连续器1,136.87 东莞市日新传导科技有限公司电线线 现在结纳有限公司铜铝巴、线 大联大商贸有限公司赓续器2,116.9181.67不断器69.35 其总计人- 2,648.591,462.84 - 1,430.24 估计- 29,150.064,691.28 - 2,697.72 占收购总额份额- 13.27% 2.14% - 19.62% 2021年度泰科电子（上海）有限公司不断器5,488.27644.53不断器1,616.18 东莞市日新传导科技有限公司电线线 大联大商贸有限公司不休器896.44116.38接续器145.00 无锡鑫宏业线缆科技股份有限公司电线 核算- 16,847.734,385.05 - 3,126.21 占收购总额份额- 13.91% 3.62% - 21.85% 2020年度铭岳电子电线线 东莞市日新传导科技有限公司电线电线 泰科电子（上海）有限公司无间器1,135.3710.25连续器1514.32 昆山千金电子有限公司连续器911.75691.86不断器281.22 富昌电子（上海）有限公司不断器722.172.99辅材26.22 其全班人- 2,149.27725.13 - 1,118.35 核算- 8,991.343,785.14 - 2,983.03 占收购总额份额- 16.53% 6.96% - 33.50% 深圳壹连科技股份有限公司 观察问询函兴隆1-9 上海侨云科技向重迭供货商收购线材、贯串器、辅材等苛浸用于工业、消费、调度等非新能源低压线束产品，发行人向重迭供货商收购线材、接续器、铜铝巴、辅材等厉浸用于新能源轿车、储能等研讨产品，发行人向重迭供货商收购用于非新能源低压信号传输组件坐蓐的原质料占竞赛小。
2、核对定论经核对，叙述司帐师感触：（1）前述紧急重迭供货商众为工作内知名企业或发行人下搭客户指定供货商，发行人向首要浸迭供货商收购具相合理性、必定性；首要浸迭供货商与发行人、上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云等的交逛均稀少实施，不糊口收购议价、协同开支、代为收货、代为付款等情状；（2）因产品定位生计不同，发行人及上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云其向浸迭供货商收购原质地的品类糊口分手，相通标准原质地收购订价无较大别离，符合阛阓行情；发行人向相关供货商的收购价值不保存极度，收购订价公讲；（3）上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云不活命代发行人承继本钱、费用的境况，不保管源委浸迭供货商为发行人秉承本钱或费用的情状。
深圳壹连科技股份有限公司 审阅问询函兴隆1-38 二、中介机构核对情形（一）中介机构对标题（一）至标题（三）的核对次第及核对定论1、核对治安（1）盘查邦度企业诺言消息公示系统抵挡南通优仕达的工商讯歇、股东现象、股权相关、运营边际等，核对其是否与发行人生计关连相关；（2）对南通优仕达稹密机电有限公司本性约束人潘晓林举行了访叙，了解其及接洽公司是否与发行人糊口合联接洽；（3）获取呈报期内芜湖侨云的出售明细外，按产种类别计算出卖收入的情形，并衔接下旅客户的需求情形体会其呈文期内转化的最初；（4）获取演说期内芜湖侨云的财务报外，并联合鄙俗商场的畅旺现象、芜湖侨云的准备现象等体会其陈说期内生意收入、净赢利等业绩现象的搬运出处；（5）获得发行人、芜湖侨云的产种类别明细外，费用种别明细外，体认各自产品的毛利率、净利率环境是否保管反常；（6）向发行人、芜湖侨云等解析芜湖侨云产品毛利率较低的最初，并从其产品阛阓逐鹿、产品定位、客户集体等方面体会其毛利率、净利率较低的合理性；（7）对比发行人、同工作可比上市公司与芜湖侨云彷佛产品的毛利率景遇，了解芜湖侨云的产品毛利率与发行人、可比上市公司彷佛产品的毛利率的是否生计较大不合，承认芜湖侨云毛利率较低的合理性。
发行人部分要紧客户依据其对电不断组件产品质料、供应和本钱等方面管控的需求为发行人指定部分供货商，因发行人产品高度定制化，为满尊驾搭客户需求需求向前述供货商收购照顾原质料，十全必定性。
2、核对评释发行人、上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云等公司工商档案、财务报外、收购及出卖明细外；发行人及发行人子公司、控股股东、实践部分人及其鸳侣、发行人重要相合方、董事、监事、高档收拾职工与合键岗亭职工的银行流水及流水交游凭证等；上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云等公司银行流水；发行人要紧客户、供货商访叙记载；发行人与上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云重要重迭供货商的访叙纪录及承认文献。
综上，危殆重迭供货商与发行人、上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云的交游均孤单举行，危殆浸迭供货商的相关质地订价危殆据守商场化法规，其屈服各方交逛产品类型、数目等相连当期质料的价值走势情状与各方寡少必定往复价格，订价平允，不活命为发行人或相投方实施价值调控、长处运送的情形。
（3）芜湖侨云单元：万元时刻重迭供货商发行人芜湖侨云收购本质估计金额使用于低压信号传输组件重要收购本质估计收购金额2022年度泰科电子（上海）有限公司不断器9,511.976,111.77连续器、套管4,500.00 安费诺轿车无间系统（常州）有限公司不断器、密封件4,470.522,557.07部件124.90 中航光电科技股份有限公司不休器、五金件1,397.41520.67无间器333.00 海尔曼太通（无锡）电器配件有限公司线束圮绝板、扎带、连续器、防尘盖1,158.27295.81接续器3.54 温州丰迪接插件有限公司连续器、铜铝巴958.9152.16连续器5.06 其他们- 1,502.20636.51 - 1,806.52 忖度- 18,999.2710,173.98 - 6,773.02 占收购总额份额- 8.65% 4.63% - 27.57% 2021年度泰科电子（上海）有限公司连续器5,488.273,335.34 部件、不断器、套管2,995.99 安费诺轿车无间系统（常州）有限公司连续器、密封件1,972.971,104.11部件150.00 中航光电科技股份有限公司不断器、五金件901.48397.51连续器613.00 温州丰迪接插件有限公司不断器、铜铝巴847.0825.54不断器7.41 海尔曼太通（无锡）电器配件有限公司线束息交板、扎带、络续器、防尘盖844.56169.33连续器29.00 其他- 1,028.50660.36 - 1,987.07 忖度- 11,082.875,692.19 - 5,782.47 占收购总额份额- 9.15% 4.70% - 42.45% 2020年度泰科电子（上海）有限公司不休器1,135.37630.86 部件、不断器、天线电线 安费诺轿车接续编制（常州）有限公司不时器、密封件720.66334.00 半制品、部件、预制线电线 中航光电科技股份有限公司不断器、五金件516.16206.74不断器374.00 其总计人- 1,308.53442.25 - 326.29 诡计- 5,076.912,170.24 - 2,470.23 占收购总额份额- 9.33% 3.99% - 43.89% 芜湖侨云向重迭供货商收购线材、连续器、辅材等重要用于轿车类非动力电池低压线束坐蓐，壹连科技向重迭供货商收购线材、连续器、铜铝巴、辅材等重要用于新能源轿车动力电池类电不断组件等合系产品，发行人向重迭供货商收购用于低压暗记传输组深圳壹连科技股份有限公司 查核问询函复兴1-11 件的原质地占斗劲低。
（3）联合发行人及闭联方生意打开情状，证明收购原材料品类及数目的合理性，与发行人及研讨方出产准备领域是否成亲。
是以，为符合定制化产品的需求，发行人向供货商收购原质地种类、标准、类型稠密，不合标准原质量价值不合较大。
合照期内，始末函证格局承认的出售收入占比差别为95.84%、95.81%和94.08%；申报期各期经由函证格局承认的收购金额占比判袂为80.90%、68.73%和71.99%；G.对发行人厉重客户、供货商实施造访、访叙，经访讲，发行人苛重客户和供货商承认：a.其与壹连科技生意按阛阓价实施；b.不保存以暗里长处调集方法实施生意的情形；c.壹连科技不生计源委其我赔偿低价的格局然后要求供货商调高或调低收购价值的深圳壹连科技股份有限公司 审阅问询函昌盛1-31 情形；经访叙承认，发行人重要客户与上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云客户均不存正在浸迭，首要重迭供货商与发行人、上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云的交游均独立实施，不保管羁糜议价、协作支拨、代为收货、代为付款等情状；H.获取了发行人前述关连方企业上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、上海侨云电子、芜湖侨云等“侨云”系公司陈说期内的银行流水，核对其是否与发行人、发行人浸要股东、董事、监事、高档控制职工以及发行人重要客户、供货商、危殆浸迭供货商保存反常资金往还；经核对，“侨云”系公司与发行人股东、董事、监事、高档收拾职工以及发行人要紧客户、供货商、首要浸迭供货商不活命反常资金交游，不生计代发行人职掌资金、费用的景遇。
芜湖侨云产品竞赛发行人的产品的毛利率、净利率较低的总结来历如下：（1）竞赛水平分解。
请保荐人、申述司帐师宣告鲜明睹解，并注脚针对芜湖侨云选用的核对方法及核对定论，是否生计代发行人承继资金、费用的境况，是否保管资金合环等的核对情形及核对注脚、核对定论。
2、发行人及联络方收购原质地品类及数目与坐蓐策画边际成家，全体合理性发行人与关连方企业收购原材料品类和具体类型糊口差异，与其生意翻开景遇相符，其原质地收购品类和收购量与主买卖务本钱转机较为一概。
发行人与上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云收购原质地的差异情形详睹本题“一、（三）、1、发行人与合系方生意及收购原材料的差异环境”。
抛弃本中兴出具日，南通优仕达持有芜湖侨云51%的股权，为芜湖侨云控股股东。
2、核对定论经核对，呈报司帐师认为：（1）芜湖侨云榜首大股东南通优仕达与发行人不生计研讨相关，发行人与其协作准备芜湖侨云具有生意合理性；（2）申报期内芜湖侨云产品浸要为轿车非动力电池关连低压线束，寻求面孔线束、前舱线束、车地板线束、底盘线束、车门线束等，其厉浸系发卖给奇瑞轿车，演说期内其买卖收入、经买卖绩全体上闪现添加的态势，陈说期内受宏观经济战栗、厂房迁居以及研制参加推论等熏陶净赢利有所蹧跶，符闭工作昌隆及其策画情状；（3）告知期内芜湖侨云与发行人毛利率、净利率生计差异，危殆系产品样板不相同所形成的，发行人赢余程度合理，芜湖侨云不存正在替发行人接纳本钱费用的景遇。
综上所述，发行人与南通优仕达闭营运营芜湖侨云是为了陈说其优势打开奇瑞轿车的线束墟市，一起也有助于发行尘间接干预到邦内重要轿车缔制厂商奇瑞轿车的生意拓宽中并赶紧了发行人的开业孤单性，两头的协作具有合理性。
恢复：一、发行人境况叙明（一）解讲芜湖侨云榜首大股东南通优仕达的基础境况、与发行人的关连联络，发行人与其闭作准备芜湖侨云的布景及买卖合理性1、芜湖侨云榜首大股东南通优仕达的底子现象及是否存正在合系关连南通优仕达根蒂景遇如下：企业称号南通优仕达稹密机电有限公司兴办功夫2009年03月26日妥洽社会信誉代码70B 注册血本880万元法定代外人潘晓林立案地南通市跃龙南叙182号股权安排股东名字/称号出资额（万元）出资份额（%） 潘晓林787.6089.50 徐炳芬52.806.00 江苏联科物联科技旺盛有限公司26.403.00 何勋2.200.25 陆明才2.200.25 王正荣2.200.25 张瑞岷2.200.25 钱邦华2.200.25 顾烨泽2.200.25 深圳壹连科技股份有限公司 观察问询函郁勃1-33 估计880.00100.00 主生意务南通优仕达主营电器、轿车等电子设备模具安置和临产出售，其控股子公司南通友星线束有限公司主营轿车线束临蓐和出卖，首要客户为江淮、北汽等有名轿车品牌，具有繁复的轿车类线束的临产履历和渠叙。
（四）注脚发行人与相闭方收购同品类原质量价值的差异情形及不同由来，与阛阓果然价格的不合情形及差异最初，发行人与闭系方收购价值是否公说1、声明发行人与关连方收购同品类原质量价值的不怜惜景及不合出处发行人的产品均为定制化产品，分手客户所需产品以及联合客户分手项目产品的种类、类型、标准、用途等均糊口不合。
（二）注脚叙述期内芜湖侨云产品机合及对应收入情形、重要经生意绩境况，并评释各期更动最初1、陈说期内芜湖侨云产品机合及对应收入情状叙述期内，芜湖侨云的产品结构及对应的收入景遇如下：单元：万元种别2022年度2021年度2020年度金额改变金额弯曲金额改变非动力电池低压线 -32.78% 其一共人2,008.28118.13% 920.691465.06% 58.83 -50.34% 诡计28,375.3564.19% 17,282.32136.62% 7,303.87 -32.97% 芜湖侨云主营轿车（包括新能源车和燃油车）非动力电池合系低压线束的坐褥和销深圳壹连科技股份有限公司 查核问询函昌盛1-34 售，准确产品蕴涵面孔线束、前舱线束、车地板线束、底盘线束、车门线束等；其总计人生意收入要紧是塑料件、端子、房钱收入等。
2、发行人与其协作运营芜湖侨云的布景及买卖合理性芜湖侨云系田王星、金友友于1999年修制，主买卖务定位为轿车类非动力电池低压线束的出产和售卖，但因前期缺少轿车线束领域的运营阅历，开业并未有用翻开，金友友于2001年退出了芜湖侨云。
概括核对边际如下：序号与发行人相投/职务核对主体核对账户数目1发行人及其子公司壹连科技、宁德壹连、溧阳壹连、宜宾壹连、肇庆壹连、浙江侨龙、溧阳汽电32 2控股股东王星实业9 3实践职掌人及其配头田王星及其匹俦朱青青、田奔及其配偶张莉玭67 4 实践捆绑人约束的其他们企业深圳奔云、深圳侨友、厦门奔友、深圳嗨教训餐饮收拾有限公司、香港侨云电子5 5 董事、监事、高档处理职工、合键岗亭职工程青峰、范伟雄、卓祥宇及其夫妻陈玉欧、贺映红、孟琦、廖桂香、丁华山、邹侨远、郑梦远、曹华、黄玉云、谭礼旗、胡甜娣、林佳丽、刘桂丹、乔云燕、王巧珍、许婷婷、杨媛媛、张海清、张修珠、谢清清、周丽、胡静、陈夏、周月珍、叶淑瑜、张小月、郑周、张少凤、倪伟伟、张伟华、伍勇明、董熙等274 6 “侨云”系公司上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、上海侨云电子、芜湖侨云、侨云商贸、侨云有限公司等公司23 估计410 ②核对程序A.发行人及其子公司、控股股东以及发行人实践捆绑人约束的其他企业：归纳思索财务报外审计首要性程度、公司的运营方法以及内部约束的有用性等位子，对大额往还及极度血从往来不断（交逛敌手、补白等反常境况）实施了核对；B.本质部分人及其夫妻、发行人董事、监事、高档处置职工、闭头岗亭职工等自然人账户，选择5万元（或等值外币）及其他极度本钱交游（交游敌手、补白等极度景遇）作为资金流水核对的法则；C.对“侨云”系公司，要点合怀其与发行人、发行人股东、董事、监事、高档控制职工以及发行人首要客户、供货商、首要重迭供货商是否生计大额反常血本往还。
发行人向厦门海普锐科技股份有限公司收购的安安装件为发行人向海普锐收购的线束安安装套的配备配件，无第三方供货商报价；海尔曼太通（无锡）电器配件有限公司售卖的扎带为其自有品牌，所以亦无第三方供货商报价，但发行人与合系方收购价钱不活命较大差异，订价公正。
个中，正在众家供货商报价附近时，发行人平常优先研商选用品牌、质地较好的供货商，以维护产品物流、售后等方面的供职质料，失落收购损坏与资金。
请保荐人、发行人状师、申述管帐师揭晓较着概思，并请：（1）解叙针对重迭供货商选择的核对方法及核对定论。
申报期内，发行人要紧原质地品类及收购数目与主买卖务本钱转机趋向较为一概。
2、与阛阓公开价格的差异现象及不合出处，发行人与研讨方收购价值是否公叙因发行人产品高度定制化，所需质地种类、标准较众且平常为上逛供货商加工后的产品，不生计公开的商场价钱可供盘查；但发行人素日选取询价对比的花招来了解接洽质地的阛阓行情并判定终究的收购价格，即发行人向众家供货商提出询价需求，众家供货商向发行人供应报价清单，发行人正在价钱对比的底细向上一步卖力商场行情并综闭计议供货商天分、质地、供应、任职以及威望情形等方面后必定终末供货商。
仓储、临产等部分记实盘点数据，财务约束、中介机构实施监盘，并对清点功用举行查对。
（4）乐清诚和单元：万元期间重迭供货商发行人乐清诚和收购金额收购本质收购金额收购本质2020年度浙江合兴电子元件有限公司8.32接续器3.00连续器乐清诚和主买卖务为不断器、五金件的加工和买卖，紧急原材料蕴涵TPU颗粒、聚丙烯、塑料等，申述期内其仅收购少数赓续器售卖，金额较小。
一起，中介机构春联络方企业实施了实地造访，阅读了其仓储物流运送及原质地入库处理源委，重心巡视其厂区是否存放标有壹连科技符号或称号的存货，观察是否有铜铝巴、线束断交板等壹连科技坐蓐所需原材料，并访说了仓储处置职工，向其体会是否有存货存放于壹连科技或许代壹连科技保全存货的现象，承认其与壹连科技孑立实施存货掌握，不糊叉打点或行使的现象。
3、中介机构毗连存货盘点境况，声明相合原质量是否正在各自厂房，是否生计穿插独揽等情状合照期内，发行人于每年实施存货盘点，由财务部牵头安排仓储、坐蓐等一面临公司存货实施实土地址，并由中介机构举行监盘，总结境况如下：盘点前，财务部分拟定全部的清点策略，中止职工的指派，较着清点期间、插足职工、要求和详明事故。
（4）血本流水核对环境①核对边际针对发行人及子公司的血本流水，获得了企业征信陈说、银行开立户清单等文献并验证全面性，一起依据银行开立户清单跟随发行人财务职工实地赶赴发行人各开户银行打印一共已开立账户自2020年1月1日或开户日起至2022年12月31日或注销日止的银行账户交游流水；获得了控股股东以及发行人实践捆绑人约束的其他们企业已开立账户自2020年1月1日或开户日起至2022年12月31日或注销日止的银行账户往复流水。
综上，发行人向苛浸浸迭供货商收购符合工作特质和买卖逻辑，个别浸迭供货商虽生计代替选择，但方今照样发行人收购接洽原质地的较优寝息，发行人及合系方与重迭供货商交游具有合理性及必定性。
访讲公司财务饱尝人，体会公司血本处理、收支批阅递次、资金存储、现金及银行总账与日记账的立案、单据的收付及掌握等本钱统辖联络内里部分轨制情状；实施合系的穿行及职掌实验，承认本钱拘谨接洽里边约束的打定和推广情形，经核对，发行人资金收拾内局控制健康并有用推广；D.检讨发行人现金明细账，核对发行人申述期内是否糊口大额存取现现象，获得大额存现、取现的记账笔据，解析大额存现、取现由来、闭理性及必定性。
（2）发行人与相关方企业向重迭供货商收购价值与第三方报价不生计较大分手由上外，发行人、研讨倾向前述浸迭供货商收购部分标准不时器、电线单价与非浸迭第三方供货商报价不糊口较大差异，订价具有公正性。
南通优仕达及其子公司十全轿车线束极限的坐蓐收拾资格及出产才力，经人推荐，南通优仕达入股了芜湖侨云，并逐渐着手主导芜湖侨云的轿车线束生意的运营处理，旨正在源委芜湖侨云的运营开展奇瑞轿车线束商场。
请发行人：（1）评释芜湖侨云榜首大股东南通优仕达的根基情形、与发行人的合联相关，发深圳壹连科技股份有限公司 调查问询函中兴1-32 行人与其协作筹办芜湖侨云的布景及生意合理性。
发行人、上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云危殆原材估中均触及络续器、电线，但因发行人与上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云产品定位生计较大不合，其收购的接续器、电线正在标准、类型及独揽边际上存正在较大差异。
请发行人：（1）注释首要重迭供货商的出处情形，包括但不限于公司称号、股权构制、合联接洽、重要买卖、运营现象等，注解发行人及相投方与重迭供货商交游的必需性，是否生计代替供货商。
清点处事打开流程：财务个别从编制中打印盘点外，清点领域包括一共的原材料、半制品、产制品等。
清点成果清算：盘点任职结束后，清点职工提交经签名承认的纸质盘点外并如故复印件备检，生计盘点差异的，正在清点外中争持盘点差异照实填写，由财务、仓储部分一起意会差异出处，并实时掌握。
（2）贯串上述标题与血本流水核对现象，注解对是否糊口经过“侨云”系公司替发行人接纳本钱、费用的情状，是否保管血本闭环等的核对境况及核对依据、核对定论。
陈说期内，芜湖侨云的净赢利生计必定的摇晃，由于宏观经济颤动及迁居厂房形成短期停产且迁居至新厂区后新增装饰及设备开支较众，导致2020年净赢利失掉较众；2021年、2022年受研制干预增加的激动，净赢利略有耗费。
经核对，发行人告知期内不保存极度存取现景遇；E.获得了发行人及其子公司的银行流水，奉行如下核对递次：a.检讨收付款金额、收付款单元是否相仿；b.查看是否归于与开业不相关金钱；c.是否存四处相合方资金占用；d.是否活命转化资金；e.是否使用职工账户或其我部分账户举行货款收支；f.是否活命出借账户等举动。
（4）乐清诚和乐清诚和主营连续器加工，其收购TPU颗粒、聚丙烯、塑料等原材料用于接续器的出产加工，其原质量种类较众，金额较小，计量单元口径不相同，故了解乐清诚和原质地品类及收购量与开业边际的匹配现象以原质地收购金额与主商运营本钱金额举行体会，彻底景遇如下：单元：万元主体首要买卖项目2022年度2021年度2020年度乐清诚和不断器加工原质料收购金额562.91 528.56 334.01 主生意务资金708.60 653.53 421.05 深圳壹连科技股份有限公司 考盘查询函复兴1-21 呈报期内，乐清诚和原质料品类及收购金额与其主生意务本钱较为成婚，准确现象如下：叙述期内，乐清诚和运营边际逐渐增大，原质料品类及收购金额与主生意务本钱弯曲较为犹如。
一起，除泰科电子（上海）有限公司、江苏取胜电子线缆科技有限公司外，前述首要重迭供货商与芜湖侨云交游金额均较小。
深圳壹连科技股份有限公司 侦查问询函郁勃1-39 （二）中介机构对芜湖侨云选用的核对门径及核对定论，是否生计代发行人背负本钱、费用的环境，是否保存血本合环等的核对情状及核对分析、核对定论1、核对情形（1）得回申报期内芜湖侨云的财务报外，衔接阛阓的竞赛水平、产品定位、客户集体、企业的策画情状等知道其毛利率、净利率与发行人、可比上市公司的毛利率、净利率之间糊口不合的出处及合理性，并向芜湖侨云危殆承担人访叙了解其毛利率、净利率低于发行人的毛利率、净利率是否符合其本性策划现象，疏通及鉴别其是否存正在为发行人背负本钱、费用的景遇；（2）获得陈说期内芜湖侨云本钱、费用明细外，理睬芜湖侨云资金、费用的组成是否保存较大的起色，本钱、费用更动是否可靠、合理，与芜湖侨云的运营距离是否相。
（4）叙明发行人与相关方收购同品类原质地价值的不合环境及不合出处，与阛阓果然价值的不怜惜景及差异由来，发行人与研讨方收购价钱是否公正。
概述对比情形如下：公司称号产品称号2022年度2021 年度2020 年度沪光股份轿车线% 永鼎股份轿车线束（车身总成线束、仪容板线束、门控系统线束、安定气囊线.20% 芜湖侨云轿车线束（嘴脸线束、车地板线% 注：1、上市公司数据原由于wind、上市公司逼真的准时叙述或招股注解书；2、遵照永鼎股份2020年年报，其2020年度轿车线束买卖毛利率较低是出处年降及宏观经济振撼等出处，且主机厂无法实时开工，销量未抵达预期。
（1）发行人及合系方企业向浸迭供货商收购相似标准原质地价值不生计较大差异如上外所示，重要浸迭供货商向发行人、关连方企业出售同类型原材收拾思订价差深圳壹连科技股份有限公司 观察问询函中兴1-13 异较小，部分类型差异相对较大危殆系发行人和研讨倾向要紧重迭供货商收购质地的批次、收购时点以及收购领域有所不合，且当期该类型材料价值振荡相对较大然后导致发行人收购同类型原质地的年度均价与合联方的收购均价有所别离，符合工作特质。
3、一面重迭供货商虽糊口代替供货商，然而其交给才华较好、任事才华较强、与发行人距离较近，且两头协作时刻较长，往复具有闭理性，如东莞市铭岳电子科技有限公司坐落东莞市，与发行人中止较近，两头已协作七年；昆山千金电子有限公司为连续器买卖商，供职力量好，交给力量较强。
上述原因导致发行人的毛利率、净利率与芜湖侨云的毛利率、净利率比较糊口深信差异，差异原由符合本性策画环境。
2020年度芜湖侨云的毛利率相对较低要紧系芜湖侨云2020年度迁居新厂房停产及出售距离比较沪光股份较小所形成的。
纵使芜湖侨云创立技术早于发行人，且其从事的轿车类非动力电池低压线束买卖与发行人申述期内主营的新能源轿车动力电池研讨电连续组件买卖存正在较大差异，不过前期发行人本质约束人之一田王星对其糊口雄伟教训，故收购芜湖侨云原股东田王星持有的49%股权有助于进一步赶紧发行人与实践控制人之间开业的独自性，一起亦有助于发行阳间接列入到邦内首要轿车作战厂商奇瑞轿车的生意拓宽中并获得部分出资收益。
盘点后果由财务一面、仓储部分、中介机构等盘点职工深圳壹连科技股份有限公司 伺探问询函昌盛1-23 协同签名予以承认。
发行人仅正在2019年度向比亚迪发卖的低压暗码传输组件中生计与芜湖侨云犹如的非动力电池相合低压类产品，寻求座椅、车灯等部位的低压暗记传输组件，发卖金额为1,566.54万元，占2019年主商运营收入的份额仅为2.15%，占比赛小，对应的毛利率为12.94%。
（四）中介机构质控、内核部散公告光鲜眼光陈说司帐师质控约束已实施了需要的复核任职，感触陈说管帐师项目组奉行了必定的核对次第，遵照核对次第形成了妥善的定论。
综上所述，芜湖侨云与发行人的毛利率、净利率存正在分手重要系产种类别不相似、盈利力量不合所形成的。
经核对，不保管银行账户不受发行人捆绑或未正在发行人财务核算中彻底反响的情状；C.知道公司血本收拾接洽内节轨制并实施测验，了解轨制的放置和实施是否生计庞大缺点。
呈报期内，发行人银行流水核对金额分辩占发行人资金流水总额的89.13%、81.10%和79.89%；经核对，发行人不生计体外资金轮回、不活命资金闭环回流的境况；F.对合照期内重要客户、供货商交游金额及往复余额实施函证。
发行人及研讨倾向首要浸迭供货商收购相同原质地的收购价值不保存较大差异，概述收购价格首要受收购期间、概括标准种类、定制化程序差异而有所不合。
申报期各期末，经过监盘、函证以及庖代次第承认的存货占比离异为79.75%、69.65%和73.44%，承认发行人存货什物与账面符合。
陈说期内，发行人首要向安费诺轿车接续编制（常州）有限公司、安费诺（常州）接续系统有限公司、广州安费诺电子有限公司、安费诺（常州）电子有限公司等公司收购接续器、温度传感器等电子元件，均为发行人下搭客户宁德时刻指定供货商。
（3）评释芜湖侨云与发行人毛利率、净利率分解情形，并了解不同最初，发行人残存程度的合理性、芜湖侨云是否保管替发行人饱尝本钱费用的情形。
呈报期内，中介机构对壹连科技、各子公司以及各大寄售仓存货举行了监盘，正在盘点进程中搜寻账面记实的存货是否推广存放于旅馆，并查对仓库存放的存货是否记实正在盘点清单上，承认账实是否符合；正在盘点进程中，中介机构检讨存货的包装、标签等，核对是否活命接洽方企业的存货存放于壹连科技及子公司栈房，并向仓管职工举行解析是否有联络方的存货存放于壹连科技旅馆。
标题3、关于芜湖侨云请求文献和每次问询昌盛闪现，发行人参股49%的芜湖侨云主营轿车类低压线束的出产及发卖，与发行人低压暗码传输产品一概，要紧客户为奇瑞轿车相司。
经查对两头记实数相同后，身手承认为清点数，并正在盘点进程中对存货的款式实施检讨，看其是否有损毁暴虐。
2、核对定论经核对，陈说管帐师认为：（1）要紧重迭供货商众为工作内有名企业或发行人下流客户指定供货商，发行人向其收购具有合理性、需要性，个别浸迭供货商虽保管代替供货商，然而其交给力量较好、任事才华较强、与发行人距离较近，且两头合营期间较长，生意全体闭理性；（2）首要浸迭供货商与发行人、上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云的交游均寡少深圳壹连科技股份有限公司 调查问询函郁勃1-26 举行，首要重迭供货商的关连质地订价要紧遵照阛阓化规则，其恪守各方交逛产品类型、数目等维系当期质地的价格走势现象与各方独身深信交游价格，订价公正；（3）发行人、上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云原材料收购品类与其运营切合，原质地收购与其策划边界相立室；发行人、上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云收购原质地生计较大差异，其收购接续器、电线总结类型不合较大，别离类型原质地成效、标准及运用边界不同；发行人与前述联络企业原质地存放于各自厂房，不活命原质料穿插独揽的现象；（4）发行人与前述闭系方企业收购相似标准原材料订价不保存较大不合，订价据守墟市化规则，圆满公说性。
发行人与联络方不保存经历苛沉醉迭供货商调控收购价值、实施低价运送的情形。
除此以外，进程银联云闪付APP盘查并随同本事儿去银行打印了全部银行流水、账户清单，核对其流水全部性。
重心就发行人及其子公司银行流水交逛敌手方与发行人客户、供货商清单比对，检讨交游对方是否为公司实在客户或供货商，承认往复特性是否完善合理性，是否与“侨云”系公司活命极度血本往复；将银行流水与记账凭证双向查对，查看记账凭证、记账金额与交游金额是否犹如。
发行人与关连方的重要重迭供货商向发行人出售质量的单价与其出卖给第三方同标准质地的单价不糊口较大差异，符合阛阓行情。
安费诺彻底开业包括接续器上卑微产品，跟着新能源轿车工作的速速发扬，其计划正在新能源距离举行推迟机合，拓宽了新能源电不断组件或线束边际的买卖。
（二）逐个注释发行人及研讨倾向重迭供货商收购的彻底情形，蕴涵但不限于收购原质量品类、收购金额及占比、收购单价等1、发行人及相投倾向重要重迭供货商收购原质地品类、收购金额及占比现象因电络续组件工作定制化特征，发行人与上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云等公深圳壹连科技股份有限公司 考盘查询函恢复1-8 司向重迭供货商收购原质地用叙、概括收购类型差异较大，原质量收购价钱需求联贯缜密标准、类型实施分析较劲；紧急重迭供货商与上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云等公司往复金额相对较小。
申述期内，公司与前述相关方主体保存深信数目的重迭供货商，首要原由为：1、产品高度定制化，部分供货商为发行人客户指定前述危殆重迭供货商控制为发行人下流客户宁德期间、小鹏轿车等指定供货商。
综上，告知期内发行人重要向安费诺轿车不断系统（常州）有限公司、安费诺（常州）连续方法有限公司、广州安费诺电子有限公司等安费诺旗下公司收购原材料，上述公司主生意务与发行人浸要客户的其你们同类产品供货商安费诺（宁德）电子有限公司活命较大分解，各安费诺主体收购、研制、临蓐及发卖均孑立举行。
复兴：一、发行人环境叙明（一）评释重要浸迭供货商的出处景遇，包括但不限于公司称号、股权构制、关连关连、首要运营、运营现象等，评释发行人及闭联方与浸迭供货商交游的必需性，是否保存代替供货商发行人与上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云首要浸迭供货商的底子情形如下：发行人与上海侨云科技首要浸迭供货商序号供货商称号运营境况及首要开业重要股东相关相关发行人收购本质收购合理性及必需性1 泰科电子（上海）有限公司泰科电子（上海）有限公司作战于1998年9月，挂号资金810万美元，首要产品为接续泰连电子香港有限公司持股100%；本性职掌工钱：Tyco Electronies Hong Kong 无连续器全球接续器品牌龙头企业，买卖包括不断深圳壹连科技股份有限公司 观察问询函恢复1-4 器产品，2021年买卖收入约163.39亿元，泰科电子系纽交所上市公司，接续器工作龙头Holdings No.3 Limited器各运用领域2 东莞市日新传导科技有限公司东莞市日新传导科技有限公司创始于2000年10月，挂号血本1.68亿元，首要产品为特种线亿元宝胜科技修订股份有限公司持股100%；为中邦航空家当大伙属员企业本性部分酬劳邦务院邦有家当看守处理委员会无电线 大联大商贸有限公司大联大商贸有限公司修造于1995年3月，挂号资金5,828万美元，重要发卖产品为电子元器材、赓续器等，2021年集团公司生意收入约938.10亿元，系全球知名电子元器材分销商WPGINTERNATIONAL (HONGKONG)LIMITED 持股100%；实践职掌酬劳：大联大出资控股股份有限公司无不断器Molex品牌不休器邦内最大的代办商，系Molex指定的出售途径；亦为宁德年月指定供货商4 今朝羁縻有限公司现在连合有限公司创设于2015年3月，注册资金1亿元，要紧产品为巴片、接插件等，年买卖收入约1.8亿元长兴明扬电气有限公司持股100%；推广部分感谢苛海飞、李维特、黄琼莹无铜铝巴、线束拒却板、赓续器其与溧阳壹连中止较近，运送简略5 东莞市铭岳电子科技有限公司东莞市铭岳电子科技有限公司创立于2013年2月，挂号血本500万元，重要产品为电子产品、金属制品、电子线%；推广职掌薪水：彭世光无贯串器、电线其与发行人距离较近，运送简略，发行人与其协作期间较长6 无锡鑫宏业线缆科技股份有限公司无锡鑫宏业线缆科技股份有限公司草创于2004年2月，挂号本钱7,282.39万元，紧急产品为家当线%、杨宇伟持股24.72%；本性职掌酬金卜晓华无电线宁德期间指定供货商；邦内从事新能源线 昆山令嫒电子有限公司昆山令嫒电子有限公司草创于2007年12月，注册资金500万元，首要产品为不时器等，年生意收入约3.5亿元丘敬谦持股92.00%、张秀珍持股8.00%；本质约束酬金：丘敬谦无连续器其正在JST赓续器生意方面效力力量较强8 富昌电子（上海）有限公司富昌电子（上海）有限公司修立于2001年8月，注册资金240万美元，主生意务为电子元器材生意，2021年买卖收入约110亿元，系全球知名芯片原厂授权分销商及电子元器材供货商Future Electronics Inc. (Distribution) Pte Ltd.持股100%；实践约束人为Future Electronics Ltd. 无接续器宁德年月指定Hirson品牌不断器的供货商发行人与江苏侨云重要重迭供货商序号供货商称号准备景遇及浸要买卖首要股东关连合系发行人收购本质收购合理性及需要性1 厦门海普锐科技股份有限公司厦门海普锐科技股份有限公司创始于2007年8月，挂号血本3,733.33万元；要紧运营为线束加工专用电子设李普天持股39.49%，菲尼克斯（中邦）出资有限公司持股25%；本质部分酬劳李普天发行人持有其9.37%安装及配件其系邦产线束加工修设知名企业，其产品安定性、交给深圳壹连科技股份有限公司 侦查问询函昌盛1-5 备，以及线束加工工作FMS柔性创筑方法等工业智能创修系统彻底处理策略，年买卖收入约1亿元股无心田奔任董原形力较好，协作时刻较长2 昆山令嫒电子有限公司昆山掌珠电子有限公司创立于2007年12月，挂号本钱500万元，重要产品为不断器等，年买卖收入约3.5亿元丘敬谦持股92.00%、张秀珍持股8.00%；推广约束酬劳：丘敬谦无赓续器其正在JST接续器生意方面供职力量较强3 上海雅风电子元件有限公司上海雅风电子元件有限公司创修于2006年4月，挂号本钱350万元，主买卖务为胶壳、端子、不休器等买卖，为TE、Molex不断器等生意商，年买卖收入约2亿元沉劲松持股90%，沉航持股10%；推广捆绑薪酬沉劲松无不断器其系TE、Molex连续器等买卖商，任职较好，闭作年月较长4 深圳市沃尔核材股份有限公司深圳市沃尔核材股份有限公司创立于1998年6月，立案资金12.60亿元，专业从事高分子核辐射改性新材料及系列电子、电力新产品和新修设的研制、创修和出卖；公司产品包括：热缩套管、热缩母排、热缩电缆附件、冷缩电缆附件、电缆分支箱、环网柜等2,500众种产品，集体公司年生意收入约54亿元周平宁持股11.08%、邱丽敏持股7.32%；本性职掌酬劳周安闲无热缩管邦内知名的热缩管供货商；合营功夫较长5 上海长园电子材料有限公司上海长园电子材料有限公司修立于2000年7月，挂号本钱6,000万元，危殆产品为热缩管，年买卖收入约4.8亿元长园电子（集团）有限公司持股100%；实践职掌人为周温文无热缩管其系邦产热缩管有名企业沃尔核材进程长园电子（集体）有限公司控股6 上海侨云科技有限公司上海侨云科技总结境况详睹本题“一、（一）、2、（1）上海侨云科技” 发行人与乐清诚和危殆重迭供货商序号供货商称号筹办境况及重要开业首要股东接洽关连发行人收购本质收购合理性及需要性1 浙江合兴电子元件有限公司浙江闭兴电子元件有限公司修造于1996年6月，注册血本3,000万元，危殆产品为电子连续类、电子元器材等，年买卖收入约4亿元合兴轿车电子股份有限公司持股100%；实践部分感谢陈文葆无连续器邦内连续器知名品牌；宁德期间、青岛尼得科指定供货商发行人与芜湖侨云危殆浸迭供货商序号供货商称号准备境况及首要买卖重要股东合系研讨发行人收购本质收购合理性及必定性1 泰科电子（上海）有限公司泰科电子（上海）有限公司创始于1998年9月，挂号血本810万美元，首要产品为不断器产品，2021年买卖收入约163.39亿元泰连电子香港有限公司持股100%；实践约束薪酬：Tyco Electronies Hong Kong Holdings No.3 Limited 无络续器举世不断器品牌龙头企业，运营包括不休器各独揽边际深圳壹连科技股份有限公司 调查问询函复兴1-6 2 安费诺轿车连续系统（常州）有限公司安费诺轿车络续系统（常州）有限公司创立于2016年12月，挂号资金286.46万美元，首要产品为接续器，2021年买卖收入约16.60亿元安费诺（东亚）有限公司100%；实践职掌酬金：安费诺大伙（Amphenol Corporation） 无不断器、密封件不断器知名品牌商；宁德期间、小鹏指定供货商3 海尔曼太通（无锡）电器配件有限公司海尔曼太通（无锡）电器配件有限公司创设于1997年11月，注册本钱340万美元，首要产品为卡扣、扎带等，年买卖收入约15亿元海尔曼太通小我有限公司（ HELLERMANNTYTON PTELTD）持股100%，系新加坡企业无线束圮绝板、扎带、不断器、防尘盖轿车边际扎带知名供货商4 中航光电科技股份有限公司中航光电科技股份有限公司创始于2002年12月，注册本钱16.31亿元，主买卖务是高实在光、电、流体不断器及相关安装的研制、临产、出售与任事，线束、高压络续器、高压安装用信号络续器、充电枪、充电座、充电桩等，2021年买卖收入约128.67亿元中邦航空科技家产股份有限公司持股37.69%；实践部分人工邦务院邦有工业监督处置委员会无连续器、五金件宁德年月指定供货商，邦内贯串器知名品牌5 温州丰迪接插件有限公司温州丰迪接插件有限公司修造于1999年7月，注册本钱6000万元，危殆产品为端子、保证盒、铜铝巴等，年生意收入约8.6亿元黄志生持股50%，黄志才持股50%；推广控制薪酬黄志生、黄志才无铜铝巴、不断器宁德年月指定供货商6 上海福尔欣线缆有限公司上海福尔欣线万元，主商运营为轿车电线的坐蓐和发卖，年买卖收入约60亿元霍焰持股82%、刘印江持股10%、施爱伟持股8%；实践职掌感谢霍焰无电线邦内电线知名品牌，宁德期间指定供货商7 江苏就手电子线缆科技有限公司江苏利市电子线亿元，主生意务为轿车线缆坐褥、发卖，年买卖收入约7亿元江苏利市光电股份有限公司持股61.54%、江苏就手线%；推广约束酬劳崔根良无电线邦内电线知名品牌，宁德时刻指定供货商注：1、外中列示重要浸迭供货商以发行人各年度向重迭供货商收购金额前五大列示，发行人各期与首要重迭供货商估计交游金额占其与全体重迭供货商的估计交逛金额抵达70%以上；注：2、美邦安费诺彻底草创于1932年，是全球最大的不断器创修商之一，总部坐落美邦康涅狄格州，首要生意为研制、临蓐及出售电气、电子、光纤连续器，互联络统、天线、传感器及依据传感器的模块，同轴及特种高速数据电缆等产品。
发行人据有优质的客户资源，下乘客户寻求宁德期间、小鹏轿车、北汽新能源、威睿电动等邦内有名的厂家，向其供应的产品附加值及单价较高；芜湖侨云的产品重要发卖给奇瑞轿车，客户简略且要紧配套其较低价格车深圳壹连科技股份有限公司 观察问询函复兴1-36 型；前期芜湖侨云重要系为奇瑞轿车保存燃油车供应面庞盘、车板、底盘、车门等线束，价格及毛利率不断较低，即便后期转为向新能源轿车供应非动力电池相关产品，奇瑞轿车仍具有较强的议价力量，导致芜湖侨云产品毛利率及净利率相对较低。
发行人首要产品毛利率与可比上市公司买卖方法中与发行人正在独揽场景、算了成果、客户集体等方面较为犹如产品的毛利率水准不存正在强健不同，具有合理性，详睹本恢复“标题4、合于客户和毛利率”之“一、（一）、3、贯穿上述发行人、同工作可比公司各厉浸产品的差异境况对发行人与可比公司各式危殆产品毛利率的对比剖释”的接洽声明。
综上，发行人、上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云原质料品类与其买卖翻开境况契闭，收购量与其策划领域相成亲，不活命代发行人增加原质料或代为支拨本钱、费用的情形。
③针对是否生计“侨云”系公司代发行人背负资金、费用，是否生计体外血本轮回、血本闭环的核对进程A.获得并核对包括发行人实践约束人及其鸳侣、董事（不网罗独立董事）、监事、上等处置职工、合键岗亭职工的资金流水，承认部分账户的本质归属、资金原因、本钱往还性质及合理性；查看交游对方是否为发行人客户、供货商，或首要客户和供货商的推广约束人、股东、董事、监事、高档掌握职工；搜寻是否与“侨云”系或其本质约束人深圳壹连科技股份有限公司 调查问询函昌盛1-30 保管大额反常本钱往复；敷衍首要性水准以上或反常资金往复实施了一共核对，遮挡和承认份额达100%；经核对，发行人前述主体与发行人客户、供货商、“侨云”系公司不保存反常资金交游，不生计体外资金轮回形成出卖回款或承办公司承担本钱费用的境况；B.获得发行人《已开立银行结算账户清单》，改进发行人账面银行账户与《已开立银行结算账户清单》是否相似，核对了发行人一共银行账户，搜检是否生计发行人的银行账户不受发行人捆绑或未正在发行人财务核算中一共照顾的情状。
由上外可知，芜湖侨云的产品与上市公司沪光股份和永鼎股份首要产品中的死板轿车线束产品组成彷佛，近几年毛利率水平均相对较低，符合工作特征。
发行人平常选用询价竞赛的式子职掌商场行情并必定合系质地的收购价值，收购价值符合墟市行情。
深圳壹连科技股份有限公司 调查问询函兴隆1-37 （2）芜湖侨云产品的毛利率与可比上市公司犹如产品的毛利率竞赛无反常按照本兴隆“标题4、闭于客户和毛利率”之“一、（一）、2、发行人与可比公司之间产品及其成效、使用极限、要紧客户和原质地对比境况”的研讨注解，芜湖侨云的首要产品与发行人可比上市公司中沪光股份的古代轿车线束产品组成较为好像，而上市公司永鼎股份的主买卖务中包括30%大驾的轿车线束产品，该类产品也与芜湖侨云的产品组成较为好像，包括了车身总成线束、像貌板线束、门控编制线束、褂讪气囊线束、车顶线束、车前哨束等众个产品圭臬。
除泰科电子（上海）有限公司外，前述紧急重迭供货商与上海侨云科技生意金额均较小。
芜湖侨云主营轿车非动力电池闭系低压线束的临产和出售，具体产品包括面孔线束、车地板线束、底盘线束、车门线束、前舱线束等；发行人的首要产品包括电芯连续组件、动力传输组件、低压暗记传输组件等电不断组件产品，向整车领域供应的均为独揽于新能源车的产品，且首要与新能源车动力电池方法合系。
（2）逐个注释发行人及相合倾向重迭供货商收购的准确景遇，寻求但不限于收购原质地品类、收购金额及占比、收购单价等。
对问询函提出的财务管帐标题，容诚司帐师工作所（杰出寻常协同）（以下简称“呈报司帐师”）对深圳壹连科技股份有限公司（以下简称“公司”或“发行人”）相关质量举行了核对，现做专项注脚如下，请予伺探。
将就发行人的宣告产品，因该类产品仍正在运送说中或正在客户产线及其指定的旅馆中，无法奉行什物盘点，中介机构进程对宣告产品举行函证以及核对宣告产品期后收入完结的境况，承认宣告产品的数据具体切性及本质为发行人扫数。
美邦安费诺正在邦内广州、深圳、珠海等众地设有几十家子公司，各子公司寡少运作，产品触及连续器工业链上庸俗产品。
赢得了“侨云”系公司上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、上海侨云电子、芜湖侨云等公司的开户清单，并打印前述主体各开户银行已开立账户自2020年1月1日或深圳壹连科技股份有限公司 侦查问询函恢复1-29 开户日起至2022年12月31日或注销日止的银行账户交游流水。
仓储部分遵照公司盘点任职的要求做好盘点的准备管事，并对存货实施收拾以便盘点。
发行人、上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云原材料收购与策画边界匹配情状如下：（1）发行人单元：万米、万件、万元主体首要生意项目2022年度2021年度2020年度发行人电芯不休组件、动力传输组件及低压旗帜传输组件等电连续组件产品电线.5943,986.56 FPC组件收购量1,170.34625.40355.43 铜铝巴收购量21,148.1810,166.785,194.68 主买卖务资金219,832.03110,656.0153,159.10 呈文期内，发行人浸要原质地品类及收购数目与买卖极限相立室，总结了解如下：公司要紧原质地收购金额、收购量与主买卖务资金均大幅伸长，重要系新能源阛阓需要伸长，发行人客户订单量增加，联络原材料的收购量也同步延伸。
二、中介机构核对境况（一）申报司帐师对标题（一）、标题（二）、标题（三）、标题（四）的核对次第及核对定论1、核对次第（1）赢得发行人、上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云收购明细外，比对前述公司与发行人是否存正在浸迭供货商；访说了发行人收购生意承继人，体会向浸迭供货商举行收购的闭理性和必定性； （2）源委企查查、上市公司宣告文献等果然渠叙对重要重迭供货商的根蒂情形实施了核对，并对厉重浸迭供货商实施了访叙，疏通其出处现象及与发行人、上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云的往还景遇；凭证发行人董事、监事、高档措置职工填写的《探问外》与首要浸迭供货商举行比对，核对是否生计合系相闭；（3）恪守发行人、上海侨云科技、芜湖侨云等公司的收购明细外，比对了发行人及上海侨云科技、芜湖侨云等公司向要紧重迭供货商收购原材料的单价；对比发行人与合系方企业向重迭供货商收购价值与第三方报价现象，了解发行人与关连方企业收购订价的公正性；访叙发行人收购饱尝人，理睬公司向供货商源委询价深信收购价钱的进程，相联收购金额较大的要紧重迭供货商向发行人发卖价格与其向第三方出卖价值的比对景遇，疏通发行人收购订价的刚烈性；（4）依据发行人、上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云供应的收购明细外，核对其原材料收购情状，理睬其收购原质地的品类、数目与其准备边际是否成亲。
（3）江苏侨云单元：万米、万件、万元主体重要生意项目2022年度2021年度2020年度江苏侨云电源线.508,935.529,626.20 主买卖务本钱3,526.503,338.113,041.08 陈说期内，江苏侨云首要原质料品类及收购量与买卖领域相成亲，具体知道如下：深圳壹连科技股份有限公司 审阅问询函复兴1-20 由上外，江苏侨云首要原质料品类及收购量一共与主买卖务资金阻挠较为犹如。
注：一、如无加倍评释，本问询函恢复中的简称或名词释义与招股注脚书的相通。
综上，经中介机构对发行人清点情形实施监盘，并对关连方实施实地查察，承认其合联原材料存放正在各自厂房，不生计交织行使等现象。
深圳壹连科技股份有限公司 查核问询函复兴1-1 抵挡深圳壹连科技股份有限公司初度公开辟行股票并正在创业板上市请求文献的第三轮调查问询函中有合财务司帐标题的专项解叙停手2022年12月31日 容诚专字[2023]518Z0375号深圳证券往复所：贵所于2023年1月19日出具的《抵挡深圳壹连科技股份有限公司初度公开荒行股票并正在创业板上市请求文献的第三轮调查问询函》（伺探函〔2023〕010048号）（以下简称“探问问询函”）已收悉。
二、本问询函昌盛中部分核管用与各加数直接相加之和正在尾数上糊口不合，这些不合是由于四舍五入所形成的。
（5）芜湖侨云单元：万米、万件、万元主体厉重运营项目2022年度2021年度2020年度芜湖侨云轿车类低压线.1426,728.117,970.19 主商运营资金24,032.1214,596.266,738.54 深圳壹连科技股份有限公司 查核问询函恢复1-22 申述期内，芜湖侨云重要原材料品类及收购量与买卖领域相成婚，概述体会如下：由上外，演说期内芜湖侨云首要原质地品类及收购量与开业领域起色较为犹如。
叙述期内，发行人及接洽倾向紧急浸迭供货商收购相通标准的原材料的景遇相对较少，重要最初如下：（1）上海侨云科技、江苏侨云的危殆产品系调度、淹灭、工业等领域非新能源低压线束，芜湖侨云首要产品为轿车非动力电池类低压线束，与发行人首要产品定位保存较大不同；（2）上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云尽量正在低压线束极限与发行人糊口重迭，但具体产品及客户生计别离，受客户定制化需求的熏陶，发行人、上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云产品正在机合、款式、手工参数、成果、行使结尾活命较大别离，不合种类产品所需收购的原质地正在准确标准和类型上别离较大；（3）乐清诚和主商运营为五金件、不休器等买卖、加工，产品厉浸包括端子、塑壳、胶料、针座等，其生意收入、赢利领域均较小，五金件、赓续器等归于发行人的上逛原质料边界，与发行人不糊易重迭。
（2）叙明呈报期内芜湖侨云产品安排及对应收入环境、重要经买卖绩境况，并评释各期转机最初。
跟着新能源工作的连续勃发，发行人逐渐向宁德时刻、小鹏轿车、欣旺达等众家工作知名企业供应附加值较高的新能源动力电池联络产品，毛利率相对较高，且发行人依据公司产品定位、产品毛利率、干预产出比等方面的归纳研商，正在2020年暂时歇歇了与比亚迪的上述协作。
前述安费诺主体股东均为安费诺（东亚）有限公司，各主体收购、研制、坐褥及发卖均孤单举行，生意距离寻求不时器、线束、传感器等。
（二）证明针对重迭供货商选择的核核方法及核对定论1、核核方法（1）赢得上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云合照期内的收购明细外，并将其与发行人陈说期内收购明细举行比对，承认合照期内发行人与上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云浸迭供货商的情状；（2）经由企查查等悍然途径盘查，并对紧急重迭供货商实施了访叙，体会重迭供货商的主生意务、策画领域等出处情形以及与发行人的合作本质、研讨合联景遇，承认运营对接职工是否相似、收购本质和收购订价是否存正在壮伟不同，是否生计收购议价、代为收付款的情形，了解发行人及上海侨云科技、江苏侨云等公司与厉浸浸迭供货商生意的独自性；访讲发行人收购职掌人疏通体会危殆重迭供货商的工作成分、客户指定供货商的现象等，并得回发行人重要收购协议、订单、相差库单据等，分析发行人向危殆浸迭供货商收购的闭理性和必定性；（3）核对发行人及发行人董事、监事、高档统辖职工、持股5%以上股东出具的《拜见外》，并始末邦度企业声望信息公示系统、企查查等悍然寻觅途叙，核对发行人重要相合方对外出资或任职现象，并与前述首要浸迭供货商举行穿插比对，承认厉浸浸迭供货商与发行人、上海侨云科技、江苏侨云等公司是否保管合系联络；（4）联贯发行人及上海侨云科技、江苏侨云等公司收购明细外，体会其收购原质地的种类、数目和金额，比对发行人与上海侨云科技、江苏侨云等公司向要紧重迭供货商收购相似标准原质地的价值情形，并与其他供货商报价举行比对，体认收购单价是否生计强健不合；深圳壹连科技股份有限公司 观察问询函复兴1-27 （5）屈服发行人及上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云等公司的收购明细外，计算发行人、上海侨云科技等公司收购各种原质地的金额、数目并与各公司的主商运营本钱举行了成亲，体会各公司原质地收购是否与买卖边际成亲；（6）核对发行人及其控股股东、实践控制人出具的答允，承认其不以任何形状对上海侨云科技、江苏侨云等公司举行出资、供应帮忙、担保或发生其他经济运营交游，不与其发生任何款式的系念收购或皋牢议价，不与其发生任何名堂的长处运送； （7）实施资金流水的核对领域①获取了发行人及其子公司的银行流水，重心就发行人及其子公司银行流水往还敌手方与发行人客户、供货商清单比对，检讨往复对方是否为公司信得过客户或供货商，承认交逛本性是否周备合理性，是否与“侨云”系公司生计反常血从交游；将银行流水与记账笔据双向改进，搜寻记账凭证、记账金额与交逛金额是否一概；②得回并核对包括发行人本质控制人及其鸳侣、董事（不蕴涵寡少董事）、监事、上等收拾职工、合键岗亭职工的本钱流水，承认捆绑账户的推广归属、血来历由、血本往复本性及合理性；检讨生意对方是否为发行人客户、供货商，或危殆客户和供货商的推广控制人、股东、董事、监事、上等掌握职工；查看是否与“侨云”系公司或本来际部分人生计大额反常血本往复；③获取并核对上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云等公司银行流水，重心核对其是否与发行人、发行人重要客户及供货商及重要浸迭供货商保存反常资金交游。
比方，泰科电子（上海）有限公司为工作内连续器龙头供货商，大联大商贸有限公司为全球知名电子元器材分销商，富昌电子（上海）有限公司为举世知名芯片原厂授权分销商及电子元器材供货商，深圳市沃尔核材股份有限公司及上海长园电子质地有限公司为邦产热缩管知名企业，发行人向具有较高有名度的供货商收购糊口合理性和需要性；发行人同工作公司沪光股份、胜蓝股份、瑞可达等公司亦向泰科电子（上海）有限公司、深圳市沃尔核材股份有限公司、安费诺轿车络续方法（常州）有限公司、海尔曼太通（无锡）电器配件有限公司、上海福尔欣线缆有限公司、江苏顺利电子线缆科技有限公司等有名供货商实施收购。
（2）上海侨云科技因上海侨云科技电线收购数目单元蕴涵“件”和“米”，口径存正在不相仿且无法实施深圳壹连科技股份有限公司 观察问询函复兴1-19 换算，故体会上海侨云科技原质量收购与运营距离的成家情形以重要原质料收购金额与主商运营资金金额实施疏通，总结情形如下：单元：万元主体首要开业项目2022年度2021年度2020年度上海侨云科技调整、家电、财物等死板低压线束研制、出产和出卖电线.686,529.534,601.38 主生意务本钱13,508.8314,210.3110,313.62 申述期内，上海侨云科技紧急原材料品类及收购金额与运营边界相立室，概括体会如下：由上外，演说期内上海侨云科技重要原质地品类及收购量与运营领域改变较为犹如。
芜湖侨云的产品独揽于轿车（含新能源及燃油车）的嘴脸盘、车板、底盘、车门等，其产品相对刻板，才具老练，准初学槛相对较低，且芜湖附近区域老练的供货商较众，竞赛更为剧烈，是以导致芜湖侨云产品的议价才华不高，毛利率及净利率较低。
3、核对定论经对“侨云”系公司、危殆重迭供货商及发行人和前述要紧合系方银行流水的核对，陈说管帐师认为不生计源委“侨云”系公司替发行人饱尝本钱、费用的现象，不保管资金闭环等情形。
2021年度发行人及江苏侨云向厦门海普锐科技股份有限公司收购5A30****类型的同标准端子机配件测长轮，发行人首要于2021年1月收购该配件，而江苏侨云首要正在2021年10月收购，上述收购时点的别离导致发行人、江苏侨云向重迭供货商的收购价值保管必定差异。
芜湖侨云主营各类轿车非动力电池联络低压线束的临产和发卖，具体产品包括神态线束、地板线束、门舱线束、底盘线束、顶棚线束等，与新能源轿车动力电池关连线束竞赛，产品赢利率相对较低。
2、个别浸迭供货商归于知名供货商，供应才华和产品材料有保证上述接洽方主体与发行人糊口相似或上卑微买卖，向个别一概有名供货商收购连续器、线材、辅料等生计合理性。
芜湖侨云的毛利率、净利率符合其自身的准备现象及工作同类产品的特质，不糊口为发行人代垫本钱费用的情状，发行人的盈利程度合理。
发行人的产品重要行使正在新能源轿车动力电池边际，动力电池归于新能源车的中心部件，与其研讨的电赓续组件的技术、工艺前纲目高，准初学槛比较较高。
（三）衔接发行人及研讨方开业打开现象，解叙收购原质地品类及数目的合理性，与发行人及关连方出产筹办边际是否成家1、发行人与联络方买卖及收购原质地的差异境况发行人主营电芯连续组件、动力传输组件及低压标识传输组件等电无间组件产品，其首要原质地包括连续器、电线、FPC组件以及铜铝巴，个中FPC组件、铜铝巴重要用于发行人新能源极限电芯接续组件的坐蓐；上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云主营低压线束的临产、发卖，要紧原质量为电线和赓续器，不触及铜铝巴、FPC组件的收购；乐清诚和首要收购TPU颗粒、聚丙烯、塑料等原材料用于不休器的出产加工，策划极限较小。
2、发行人及相关倾向首要浸迭供货商收购原质量单价景遇发行人及研讨方与重要重迭供货商往还均寡少实施，订价为凭证各自交游产品类型、收购数目等参阅商场行情深信，不存正在经过首要重迭供货商调控收购价值、举行长处运送的环境。
如其邦内助公司安费诺（宁德）电子有限公司首要产品包括传感器及有合的组装电子器材与电池，电源配套的连续器、线束、电源器材及组装件，传感器暗码传输器材及模块，其线束组件中寻求与发行人电芯不断组件产品坊镳的产品，该产品的重要客户为宁德年月，所以安费诺（宁德）电子有限公司正在电芯连续组件买卖上同发行人存正在逐鹿相关，但由于两头对应的宁德时刻收场客户项目保管不合，导致高度定制化的产品线仍生计差深圳壹连科技股份有限公司 查核问询函兴隆1-7 异。
深圳壹连科技股份有限公司 考盘查询函复兴1-28 （三）连闭上述标题与资金流水核对环境，注脚对是否保存进程“侨云”系公司替发行人承担本钱、费用的情形，是否活命血本合环等的核对情形及核对注明、核对定论1、核对境况（1）发行人向与上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云首要重迭供货商收购具相合理性和必需性，向工作内有名供货商实施收购为壮伟情形具有合理性，一起，一面要紧重迭供货商为发行人下流客户指定供货商，收购完备必需性；（2）因发行人与上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云产品定位生计较大差异，一起依据产品定制化条件，发行人与上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云向重迭供货商收购原质地正在缜密类型、标准上保存不同，重要重迭供货商向发行人、联络方企业售卖同类型原质地订价差异较小，部分类型生计别离首要系收购期间、收购领域有所不合，符合工作特性，重要重迭供货商与发行人、上海侨云科技、江苏侨云、芜湖侨云的往复稀少实施，其依据各自交逛产品类型、数目等参阅阛阓行情寡少深信生意价值，订价平允；（3）发行人、上海侨云科技、江苏侨云、乐清诚和、芜湖侨云原材料收购数目与其准备极限相成家，不活命代为增加原质地或代为支付本钱、费用的现象。
